AOW en Pensioen

AOW (Algemene Ouderdomswet)

De AOW is een basispensioenvoorziening voor iedereen die in Nederland woont en 65 jaar of ouder is. Iedereen is van zijn 15e tot zijn 65e verplicht voor AOW verzekerd. Zelfstandigen betalen via de Belastingdienst een aanslag over hun inkomen.
De hoogte van de uitkering is niet voor iedereen hetzelfde. Dit is afhankelijk van de woonsituatie en leeftijd van huisgenoten. U krijgt automatisch 6 maanden voor uw 65e verjaardag een brief thuisgestuurd met informatie hoe u uw AOW kunt aanvragen bij de Sociale Verzekeringsbank.


De hoogte van de AOW-uitkeringen in 2011 is als volgt:
Bruto maandbedragen per 1 januari 2011 AOW Vakantietoeslag
Samenwonenden € 710,51 € 41,87
Samenwonenden met maximale toeslag
(partner jonger dan 65 jaar)		 € 1.421,02 € 83,74
Maximale toeslag € 710,51
Alleenstaanden € 1.034,38 € 58,62
Alleenstaande ouder met kind tot 18 jaar € 1.312,27 € 75,35

Besluit AOW naar 67 jaar

Het kabinet van Balkenende IV heeft het besluit genomen om de AOW-leeftijd in twee stappen te verhogen naar 67 jaar: in 2020 van 65 naar 66 jaar en in 2025 van 66 naar 67 jaar. De wetgeving hiervoor moet nog uitgewerkt worden. Mensen die op 1 januari 2011 56 jaar of ouder zijn, merken niets van de verhoging.

Ook zzp'ers kunnen stoppen op hun 65e met werken

De AOW-leeftijd gaat per 1 januari 2020 naar 66 jaar en naar verwachting in 2025 naar 67 jaar. Daarnaast krijgt men na 1 januari 2020 de keuzemogelijkheid om eerder AOW te ontvangen, dat betekent wel dat men 6,5% van het AOW-pensioen inlevert.
Om doorwerken na 65 jaar te stimuleren, wil het kabinet dat mensen na
1 januari 2013 zelf kunnen kiezen of ze hun AOW op 65 jaar laten ingaan of later. Als de AOW later ingaat, dan wordt die jaarlijks 6,5% hoger. Mensen kunnen als ze willen hun AOW straks maximaal 5 jaar later laten ingaan. Deze plannen moeten nog nader worden uitgewerkt in wetgeving.

Pensioen

Zodra de AOW-leeftijd omhoog gaat, zal ook in de overige wetgeving de pensioenleeftijd worden aangepast, evenals de fiscale ruimte om pensioen te sparen.
Los van deze wijzigingen is het nu ook van belang dat u een goed pensioen opbouwt! Alleen een AOW-uitkering is beslist geen vetpot. Het is goed om u te laten informeren over wat u zou moeten sparen voor uw gewenste pensioeninkomen als u stopt met werken. Laat u niet verrassen!
Bovendien is het in uw voordeel om gebruik te maken van de mogelijkheid om pensioenpremie voor een pensioenvoorziening als aftrekpost op te voeren bij uw belastingaangifte!

Mogelijkheden

Voor zelfstandigen in het natuursteenbedrijf, terrazzobedrijf, vloerenbedrijf, stukadoorsbedrijf, afbouwbedrijf, schildersbedrijf, afwerkingsbedrijf of glaszetbedrijf is het verplicht om aangesloten te zijn bij het bedrijfstakpensioenfonds. De zelfstandige is verplicht zich schriftelijk te melden bij het fonds. De zzp'er is verplicht om het werknemersdeel en het werkgeversdeel van de premie aan te leveren en te betalen. Wel bestaat de mogelijkheid om hier flexibel mee om te gaan, doordat de zzp'er zelf het pensioengevend loon moet opgeven.

Er zijn wel specifieke afspraken gemaakt voor zelfstandigen zonder personeel bij BPF Bouw.

  • U doet niet maandelijks, maar twee keer per jaar opgave van uw inkomen.
  • U betaalt alleen premie voor de 55-min-regeling als u daar zelf gebruik van kunt maken.
  • Ook kiest u zelf over hoeveel inkomen u pensioen opbouwt en dus premie betaalt. 
  • Bij een inkomen van € 12.673,30 (bodemloon voor 2010) geldt dat helemaal geen premie hoeft worden te betaald. Er wordt dan ook geen pensioen opgebouwd.
  • Met een verklaring van een actuaris dat u vergelijkbare pensioenopbouw heeft, kunt u als zelfstandige vrijstelling krijgen.
  • Blijft u als zelfstandige pensioen opbouwen bij het pensioenfonds, dan kunt u met ingang van 2012 maximaal 10 jaar de pensioenpremie fiscaal aftrekken.

Indien het bedrijf waar u eerder werknemer was een bedrijfspensioenfonds heeft, zoals het bedrijfspensioenfonds Bouw, kunt u binnen drie maanden na het einde van uw dienstbetrekking een verzoek doen om deze voort te zetten. Vroeger kon dit voor 3 jaar, nu is dat 10 jaar. Ook de aftrekbaarheid van de belasting is tot 10 jaar verlengd. Deze mogelijkheid is er niet voor het bedrijfspensioenfonds voor de houtverwerkende industrie.

Omzetten basisvroegpensioen

Als deelnemer aan de pensioenregeling van BPF Bouw heeft u de keuze voorgelegd gekregen om het basisvroegpensioen om te zetten in ouderdomspensioen en partnerpensioen. U wordt daarmee flexibeler in het bepalen wanneer uw pensioen ingaat. Vanaf de leeftijd van 60 jaar kunt u het ouderdomspensioen laten ingaan, waarbij er keuze is om de pensioenuitkering een paar jaar wat hoger te laten zijn en daarna wat lager of andersom. U moet dan wel de intentie hebben om minder te werken of te stoppen. Wanneer u na ingang van het vervroegd ouderdomspensioen besluit om weer te gaan werken, mag u onbeperkt werken zonder een verklaring te moeten inleveren.

Heeft u nog vragen?
Bel dan met de Pensioen Informatielijn van BPF Bouw:
T 020 – 583 40 40
I www.bouwpensioen.nl

De volgende specifieke afspraken zijn gemaakt voor zelfstandigen zonder personeel bij BPF Schilders:

Overgangsregeling Ouderdomspensioen (Vroegpensioen)

Een zzp'er betaalt niet mee aan de overgangsregeling voor ouderdomspensioen en kan daar ook geen gebruik van maken. Heeft een zzp'er als werknemer rechten opgebouwd tussen 1998 en 2006 dan zijn deze omgezet in rechten op ouderdomspensioen.
Indien een zzp'er geboren is vóór 1950 dan kunnen de oude vroegpensioenrechten vóór 65 jaar uitgekeerd worden of omgezet worden in extra ouderdomspensioen. Het gemiddelde jaarinkomen van een schilder is volgens A&O Services ongeveer € 36.000. Voor premiebetaling geldt voor deelnemers geboren in of na 1950 een maximum pensioenloon van
€ 44.474,40 en een minimum pensioenloon van € 18.009.

Bijzonder voor zzp'ers

• Een zzp'er bepaalt zelf zijn pensioenloon en kan dit elk jaar opnieuw naar boven en naar beneden bijstellen met een marge van 10%. Hierdoor bepaalt hij zelf de hoogte van de pensioenpremie. De zzp'er ontvangt vier keer per jaar een nota voor de pensioenpremie.
• Bij geheel of gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid kan aanspraak gemaakt worden op gehele of gedeeltelijke premievrije voortzetting van pensioenopbouw. Dit kan op het moment dat men actief deelnemer is van BPF Schilders en een arbeidsongeschiktheidsverzekering heeft op basis van gangbare arbeid. Zaken worden individueel beoordeeld.

Niet alle zelfstandigen zijn blij met een verplichte pensioenregeling. Dit komt omdat de meeste zelfstandigen jaarlijks een wisselend inkomen hebben, en een verplichte pensioenregeling betekent vaste pensioenpremies. Dus als u een jaar weinig omzet heeft, zullen de premies zwaar op uw inkomen drukken.

Overige pensioenvoorzieningen

Indien niet de mogelijkheid bestaat, of u vindt deze te duur of niet flexibel genoeg, om deel te nemen aan een bedrijfspensioenfonds, bent u aangewezen op een lijfrente. Met een lijfrenteverzekering wordt maandelijks een premie betaald en bouwt u een spaarbedrag op. Zodra u met pensioen wilt, gaat de verzekering uitkeren.
De ervaring leert dat verzekeringen over het algemeen hoge kosten rekenen en weinig rekening houden met uw wensen. Nu is het sinds 1 januari 2008 mogelijk om fiscaal gunstig te sparen voor aanvullend pensioen door middel van banksparen. Banksparen is een aantrekkelijk product voor zzp'ers. Het is namelijk inzichtelijk, flexibel en er hoeft geen afsluitprovisie te worden betaald.

Hoe zit de regeling voor banksparen in elkaar?
Voor het regelen van een oudedagsvoorziening is er een opbouwfase tot het moment dat men met pensioen gaat en een afbouwfase gedurende de uitkeringsperiode. Bij banksparen geldt dat bij overlijden het opgebouwde saldo in de vorm van een periodieke uitkering ter beschikking komt aan de nabestaanden.
Met betrekking tot het risico op faillissement van de bank geldt dat tegoeden die worden opgebouwd op een bankspaarrekening vallen onder de bescherming van het depositogarantiestelsel tot een bedrag van € 100.000, mits de bank onder dit stelsel geregistreerd is. Het gespaarde tegoed is privévermogen. Dat betekent dat bij faillissement van de zzp'er het opgebouwde vermogen niet is beschermd tegen schuldeisers.

Belangrijke kenmerken zijn:

  • Fiscaal aantrekkelijk

Banksparen is een mogelijkheid om fiscaal gunstig te sparen voor een pensioenuitkering. Vanuit het bruto-inkomen zet men geld op een spaarrekening. Het gespaarde bedrag is aftrekbaar van de belasting. Pas bij uitkering moet belasting betaald worden en is in combinatie met de AOW tegen een lager tarief.

  • Duidelijk

Men kan elk moment via internet het saldo bekijken van de spaarrekening. En er zijn geen afsluitkosten voor sparen.

  • Flexibel

Het is mogelijk om te variëren in de hoogte van het inlegbedrag. De inleg kan maandelijks worden bepaald vanaf € 0,- en kan men zelf steeds verhogen of verlagen. Individueel kan men kiezen om te sparen tegen variabele rente, vaste rente of te beleggen of een combinatie daarvan.

  • Zekerheid

Op het moment van de inleg kan aangegeven worden welk eindkapitaal daarmee kan worden opgebouwd. Gedurende de looptijd kunnen ook nog keuzes in gemaakt worden in sparen tegen variabele rente, vaste rente of beleggen.

FNV ZBo is op dit moment in overleg om te kijken of er een aanbieder is die een collectief aanbod kan doen voor onze leden. We houden u op de hoogte!

Naar boven